Steuerrechner 2025 - Brutto Netto Rechner
Was ist der Brutto Netto Rechner 2025?
Der Brutto-Netto-Rechner 2025 ermittelt anhand Ihres Jahres- oder Monatsgehalts die genaue Höhe der:
- Lohn- bzw. Einkommensteuer
- Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung)
- Kirchensteuer (falls zutreffend)
- Solidaritätszuschlag
Berücksichtigt werden dabei alle relevanten Faktoren wie Steuerklasse, Bundesland, Kinderfreibeträge und die aktuellen Beitragsbemessungsgrenzen für 2025.
Wichtige Änderungen 2025
Ab 01. Januar 2025 gelten neue Steuersätze und Freibeträge:
- Grundfreibetrag steigt auf 12.084 € (2024: 11.784 €)
- Bundeseinheitliche Beitragsbemessungsgrenzen:
- Renten- und Arbeitslosenversicherung: 8.050,00 € (2024: 7.550,00 €)
- Kranken- und Pflegeversicherung: 5.512,50 € (2024: 5.175,00 €)
- Neue Sozialversicherungsbeiträge:
- Krankenversicherung: 14,60% + 2,50% Zusatzbeitrag
- Pflegeversicherung: 3,60% (plus 0,60% für Kinderlose)
- Anpassung der Steuertabelle und Tarifzonen
Wichtige Informationen zur Steuerberechnung 2025
Grundfreibetrag 2025
Der Grundfreibetrag steigt 2025 auf 12.084 €. Bis zu dieser Höhe bleibt Ihr Einkommen steuerfrei. Dies bedeutet eine Entlastung für alle Steuerzahler.
Neue Tarifzonen 2025
Zu versteuerndes Einkommen | Grenzsteuersatz |
---|---|
bis 12.084 € | 0% (Grundfreibetrag) |
12.085 € - 17.430 € | 14% bis 24% (Progressionszone 1) |
17.431 € - 68.430 € | 24% bis 42% (Progressionszone 2) |
68.431 € - 277.825 € | 42% (Proportionalzone 1) |
ab 277.826 € | 45% (Proportionalzone 2) |
Sozialversicherungsbeiträge 2025
Versicherung | Gesamtbeitrag | Arbeitnehmeranteil |
---|---|---|
Krankenversicherung | 14,60% + 2,50% | 7,30% + 1,25% |
Pflegeversicherung | 3,60% | 1,80% |
Rentenversicherung | 18,60% | 9,30% |
Arbeitslosenversicherung | 2,60% | 1,30% |
Einkommensteuertabelle 2025
Zu versteuerndes Einkommen | Steuersatz | Bezeichnung |
---|---|---|
bis 12.084 € | 0% | Grundfreibetrag |
12.085 € - 17.430 € | 14% - 24% | Erste Progressionszone |
17.431 € - 68.430 € | 24% - 42% | Zweite Progressionszone |
68.431 € - 277.825 € | 42% | Erste Proportionalzone |
ab 277.826 € | 45% | Zweite Proportionalzone |
Sozialversicherungsbeiträge 2025
Versicherung | Beitragssatz 2025 | Arbeitnehmeranteil |
---|---|---|
Krankenversicherung | 14,60% + Zusatz | 7,30% + Zusatz |
Pflegeversicherung | 3,40% | 1,70% |
Rentenversicherung | 18,60% | 9,30% |
Arbeitslosenversicherung | 2,60% | 1,30% |
Häufig gestellte Fragen zum Steuerrechner 2025
Die wichtigsten Änderungen ab 2025:
- Erhöhung des Grundfreibetrags auf 12.084 € (vorher 11.784 €)
- Anpassung der Tarifeckwerte zum Ausgleich der kalten Progression
- Erhöhung der Kinderfreibeträge
- Bundeseinheitliche Beitragsbemessungsgrenzen
- Neue Sozialversicherungsbeiträge und Zusatzbeiträge
Die Berechnung erfolgt bis zur jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze:
- Krankenversicherung: 14,60% + durchschnittlich 2,50% Zusatzbeitrag
- Pflegeversicherung: 3,60% (plus 0,60% für Kinderlose)
- Rentenversicherung: 18,60%
- Arbeitslosenversicherung: 2,60%
Die Beiträge werden in der Regel je zur Hälfte von Arbeitgebern und Arbeitnehmern getragen.
Die kalte Progression bezeichnet den Effekt, bei dem Lohnerhöhungen durch die Inflation aufgezehrt werden und gleichzeitig zu einer höheren Steuerbelastung führen. Um dies auszugleichen, werden 2025:
- Die Tarifeckwerte angehoben
- Der Grundfreibetrag erhöht
- Die Steuersätze angepasst
- Steuerklasse 1: Ledige, geschiedene oder verwitwete Arbeitnehmer
- Steuerklasse 2: Alleinerziehende
- Steuerklasse 3: Verheiratete/Verpartnerte mit deutlich höherem Einkommen
- Steuerklasse 4: Verheiratete/Verpartnerte mit ähnlichem Einkommen
- Steuerklasse 5: Verheiratete/Verpartnerte (Partner hat Steuerklasse 3)
- Steuerklasse 6: Für Nebenjobs/mehrere Arbeitsverhältnisse
Expertentipps zur Steueroptimierung 2025
Steuersparende Maßnahmen
- ✓ Werbungskosten optimal nutzen
- ✓ Homeoffice-Pauschale ausschöpfen
- ✓ Entfernungspauschale beachten
- ✓ Sonderausgaben geltend machen
Wichtige Fristen 2025
- 📅 Steuererklärung: 31.07.2026
- 📅 Verspätungszuschlag ab 01.03.2026
- 📅 Einspruchsfrist: 1 Monat